Viisi rahanarvoista asiaa, jotka jokaisen yrittäjän tulee tietää eläkkeestä

 

Työeläkeasiat voivat tuntua hankalilta. Kaikkien ei kuitenkaan tarvitse olla eläkeasioiden syväosaajia. Riittää, kun yrittäjänä otat haltuusi muutaman, mutta sitäkin tärkeämmän, rahanarvoisen seikan.

1. Sijoitustuotteissa on riski menettää kaikki, YELssä ei

YEL-vakuutusta verrataan usein eri sijoitustuotteisiin. Näin ei pitäisi tehdä, sillä YELissä on kyse pakollisesta vakuutuksesta, ei sijoituksesta. YEL-vakuutusta ei myöskään voi korvata millään muulla tuotteella. Pata kattila soimaa eli sorrutaanpa mekin poikkeuksellisesti pieneen vertailuun.

Pahimmillaan sijoitusten arvo voi romahtaa, mutta eläketurva ei sisällä sijoitusriskiä yksittäisen henkilön osalta. Lisäksi YEL-vakuutus huolehtii yrittäjästä niissäkin tilanteissa, joissa joutuu jäämään työkyvyttömyyden vuoksi pois työelämästä ennenaikaisesti. Nuorena työkyvyttömäksi joutuva ei ole ehtinyt kerryttää itselleen paljoa eläkettä eikä sijoitusvarallisuutta, mutta eläketurva takaa kohtuullisen ansiotason säilymisen. Vanhuuseläkettä maksetaan myös yrittäjälle lopun elämää – parhaimmissa tapauksissa yli 30 vuotta. Yrittäjän eläkepotti, toisin kuin sijoituspotti, ei siis lopu koskaan kesken.

Vertailijat usein myös unohtavat, että eläketurvan tasosta ja ostovoimasta huolehtii aktiivisen yrittäjätoiminnan aikana palkkakertoimeksi nimetty indeksi. Eläkkeelle siirtymisen jälkeen samasta asiasta huolehtii työeläkeindeksi. Jos esimerkiksi olit vuonna 2020 kerryttänyt itsellesi kuukausieläkettä 1 500 euroa, on sen arvo 1 735 euroa vuonna 2025 Voit arvioida indeksin vaikutuksen omaan eläketurvaasi laskemalla YEL-laskurilla (linkki: https://yel-laskuri.elo.fi/) eläkkeen kuluvan vuoden tasossa ja vertaamalla sitä eläkkeellejäämisvuoden tason eläkearvioon.

2. Yrittäjän ikä ei jatkossa vaikuta YEL-maksuprosenttiin eikä eläkkeen kertymiseen

Ikään sidotut maksuprosentit ja eläkkeen kertymäprosentit ovat tänä vuonna on käytössä viimeistä kertaa. Eläkettä kertyy alle 53-vuotiailla ja yli 63-vuotiailla 1,5 prosenttia työtulosta ja YEL-maksu on 24,10 prosenttia. 53–62-vuotiaat kerryttävät eläkettä 1,7 prosenttia ja YEL-maksu on 25,60 prosenttia.

Jatkossa 1.1.2026 alkaen eläkettä kertyy iästä riippumatta aina 1,5 % työtulosta. Samalla poistuu myös korkeammat maksut.

YEL-maksuun vaikuttavat vakuutusmaksuprosentin lisäksi YEL-työtulo, maksujen eräkuukaudet sekä mahdollinen aloittavan yrittäjän 22 prosentin alennus.

3. YEL-maksut voi vähentää verotuksessa

Yrittäjä voi maksaa YEL-vakuutusmaksun joko itse tai yrityksensä maksuna. Riippumatta siitä, kumpi toimii maksajana, vakuutusmaksun voi vähentää verotuksesta.
Jos yrittäjä maksaa YEL-maksun itse, vähennyksen voi tehdä joko omassa tai puolison henkilökohtaisessa verotuksessa. Kun YEL-maksun maksajana toimii yritys, maksut tulee vähentää yrityksen kuluina.

Tiedot YEL-maksuista eivät välity verottajalle automaattisesti, vaan yrittäjän pitää ilmoittaa niistä.

4. YEL-työtulon on vastattava yrittäjän työpanoksen rahallista arvoa

YEL-työtulo on asetettava siten, että se vastaa kohtuullista palkkaa, joka maksettaisiin yrittäjän tilalle palkattavalle yhtä ammattitaitoiselle työntekijälle. YEL-työtulon vuotuinen alaraja on 9 208,43 euroa ja yläraja 209 125,00 euroa vuonna 2025.

Työtulo ei tarkoita suoraan yrityksestä nostamasi palkan määrää, vaan siinä huomioidaan myös toimialasi mediaanipalkka. Yrittäjätoimintasi työpanoksen arvoa arvioidaan kokonaisuutena. Työtulon suuruuteen vaikuttavat mm. yrityksesi koko, liikevaihto ja toimiala.

5. YEL-vakuutus on yrittäjän tärkein vakuutus

YEL-työtulo on laajasti yrittäjän sosiaali- ja eläketurvan peruste. Se vaikuttaa muun muassa sairauspäivärahaan, työttömyysturvaan ja vanhempainpäivärahaan. Sen perusteella voidaan myöntää vanhuuseläke, osittainen vanhuuseläke, työkyvyttömyyseläke ja ammatillista kuntoutusta. Yrittäjän menehtyessä perheen toimeentuloa tuetaan perhe-eläkkeellä. Tapaturmavakuutuksen ansionmenetyskorvaukset perustuvat myös YEL-työtuloon.

Hyvällä syyllä voikin sanoa, että YEL-vakuutus on yrittäjän kaikkein tärkein vakuutus. Sitä ei voi korvata eikä mikään muu tuote ole yhtä kattava.